Leeswijzer en vernieuwingen

Vernieuwingen

Doelenboom 
Door uw Staten is in juni 2024 de Kadernota 2025-2028 vastgesteld. Dit vormt het startpunt voor de verwerking in de begroting 2025. Bij de vaststelling heeft u ingestemd met aanpassingen van de doelenboom zoals deze zijn weergegeven in de bijlage van het kadernota document. Belangrijkste wijziging is een extra begrotingsprogramma bij mobiliteit. Deze wijzigingen zijn uitgewerkt in de voorliggende begroting. Voor de inhoud en toelichting van de diverse onderdelen, verwijzen wij u naar de Kadernota 2025-2028. Provinciale Staten 19 juni 2024 09:30:00, Stateninformatie Provincie Utrecht (provincie-utrecht.nl)

Informatiebehoefte en Leesbaarheid
In juni 2024 heeft uw Staten het initiatiefvoorstel Commissie Janssen vastgesteld. Onderdeel hiervan zijn de adviezen met betrekking tot de informatiebehoefte en leesbaarheid van de P&C documenten. De adviezen zijn uitgewerkt in de voorliggende begroting. De meerjarendoelen ziet u nu bijvoorbeeld niet meer terug in de begroting, maar in de bijlage. In de P&C cyclus 2025 zal dus ook niet meer aan uw Staten gerapporteerd worden op meerjarendoelen. maar op beleidsdoelen die u in deze begroting vaststelt. Voor de inhoud en toelichting op de adviezen, verwijzen wij u naar de het Initiatiefvoorstel Commissie Janssen.Provinciale Staten 19 juni 2024 09:30:00, Stateninformatie Provincie Utrecht (provincialestatenutrecht.nl)

Leeswijzer 

Doelstelling Programmabegroting 
De Programmabegroting is een belangrijk instrument voor u om inhoud te geven aan uw kaderstellende rol. In de Programmabegroting worden de keuzes voor 2025 vastgelegd voor de belangrijkste activiteiten en doelstellingen en de hieraan gekoppelde inzet van de financiële middelen. 

Plaats Programmabegroting in de planning- en controlcyclus 
In de Programmabegroting wordt voor het begrotingsjaar 2025 vastgelegd wat de provincie wil bereiken, wat daarvoor wordt gedaan en welke financiële middelen daarvoor beschikbaar worden gesteld. U stelt Programmabegroting vast. Tussendoor kunnen plannen worden bijgesteld naar aanleiding van actuele ontwikkelingen. Dat kan als onderdeel van de reguliere cyclus gebeuren via de Kadernota, maar ook incidenteel op basis van door u en ons genomen besluiten. Deze bijstellingen krijgen hun financiële beslag via begrotingswijzigingen die aan u worden voorgelegd. In de jaarstukken wordt uiteindelijk eindverantwoording afgelegd over de uitvoering van de ambities. Er wordt aangegeven in welke mate de doelstellingen zijn gerealiseerd en er wordt verantwoording afgelegd over de inzet van de financiële middelen. 

Structuur van de Programmabegroting 
De structuur van de Programmabegroting wordt voor het grootst deel bepaald door een aantal wettelijke vormeisen. Het BBV bevat de volgende vormeisen voor de Programmabegroting: 

1. De beleidsbegroting, onderverdeeld in: 

• Een programmaplan: een programma is een geheel van activiteiten om de beoogde maatschappelijke effecten te bereiken. In het programmaplan wordt per beleidsprogramma expliciet ingegaan op welke maatschappelijke effecten worden nagestreefd, hoe men deze effecten wil gaan bereiken en welke middelen daarvoor nodig zijn. 

• De paragrafen: deze bevatten de beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en lokale heffingen. In de paragrafen worden onderwerpen behandeld die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. De voorgeschreven paragrafen zijn: provinciale belastingen en heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid. In de paragraaf Projecten wordt aandacht geschonken aan Hart van de Heuvelrug. 

2. De financiële begroting, onderverdeeld in: 

• de uiteenzetting van de financiële positie; 

• het overzicht van lasten en baten. 

Indeling Programmabegroting 
Hoofdstuk 1 bevat de hoofdlijnen van deze programmabegroting en beschrijft de belangrijkste ontwikkelingen in 2025.  
Hoofdstuk 2 bevat het programmaplan. Ieder programma is, volgens het BBV, ingedeeld in de drie ’w-vragen: wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen en wat gaat dat kosten?  
Hoofdstuk 3 bevat de paragrafen. De zeven verplichte paragrafen vanuit het BBV worden eerst gepresenteerd, aangevuld met de paragrafen Projecten en Klimaat.
Hoofdstuk 4 bevat de financiële begroting, waarin in de financiële positie wordt uiteengezet en een overzicht wordt gegeven van de baten en lasten, inclusief een meerjarenraming en verschillenanalyse.  

Ten slotte is nog een aantal bijlagen opgenomen.  

Tabellen 
De bedragen in de tabellen zijn standaard x € 1.000, tenzij dit anders in de tabel is aangegeven. Dit is gedaan om de leesbaarheid te vergroten. Een bedrag van € 45.000 staat dus als € 45 in een tabel. Dit kan leiden tot afrondingsverschillen van maximaal € 1.000 in totaaltellingen. 
De in de tabellen gepresenteerde cijfers in de kolom 2023 is de stand van de vastgestelde jaarrekening 2023. De cijfers in de kolom 2024 is de stand van de bijgestelde begroting zoals vastgesteld in de Zomernota 2024.  

Webversie 
De opmaak van de Begroting is ingericht voor een online-document. De Programmabegroting 2025 is te vinden via de Portal met de planning en control documenten van onze provincie. Bij een download uit Lias naar Word kunnen er wat verschuivingen van tabellen of extra spaties in het document zitten. Hier is niet altijd iets aan te veranderen aangezien het tekstblokken zijn die voor de website zijn bedoeld. In de online webversie heb je dit niet.