Benodigd weerstandsvermogen
Er zijn vanuit de inventarisatie van risico’s in totaal 148 risico's geïdentificeerd en opgenomen in het risicomanagementsysteem van de provincie. Het totaalbedrag waarover de provincie risico loopt (momentopname) bedraagt € 192,5 miljoen. Het is echter niet waarschijnlijk dat alle opgenomen risico’s zich tegelijkertijd voordoen.
In de onderstaande tabel zijn de uitkomsten van de Monte Carlo-simulatie bij verschillende zekerheidsniveaus berekend met daarnaast het benodigde weerstandsvermogen.
Met een zekerheid van 90% (landelijke norm) is een benodigd weerstandsvermogen van € 22,1 miljoen voldoende om de risico’s op te vangen.
Percentage zekerheid | Benodigd weerstandsvermogen |
|---|---|
10% | € 5,0 mln. |
25% | € 7,0 mln. |
30% | € 7,6 mln. |
50% | € 10,7 mln. |
75% | € 16,2 mln. |
80% | € 17,7 mln. |
90% | € 22,1 mln. |
95% | € 26,3 mln. |
Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit is het vermogen van de provincie om de risico’s die zich voordoen op te vangen. Er wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit is het bedrag dat de provincie eenmalig beschikbaar heeft om te gebruiken voor het opvangen van risico’s, zonder dat hiervoor beleid hoeft te worden gewijzigd. De structurele weerstandscapaciteit is het bedrag dat de provincie jaarlijks kan gebruiken voor het opvangen van risico’s, zonder inhoudelijke beleidswijzigingen. Het doorvoeren van bezuinigingen behoort op zich ook tot de structurele weerstandscapaciteit. Een structurele bezuiniging is alleen mogelijk na een inhoudelijke beleidswijziging.
In de onderstaande tabel zijn de bedragen van de saldireserve en reserve Weerstandsvermogen weergegeven aan het einde van 2024 (x € 1 miljoen).
Categorie | Incidentele weerstandscapaciteit | Structurele weerstandscapaciteit |
|---|---|---|
Saldireserve | € 131,5 mln. | |
Reserve Weerstandsvermogen | € 41,8 mln. | |
Verhogen opcenten MRB | € 101,5 mln. | |
Totaal | € 176,5 mln. | € 101,5 mln. |
Structurele weerstandscapaciteit
Jaarlijks kan de provincie Utrecht de opcenten op de motorrijtuigenbelasting verhogen. Het maximaal toegestane aantal te heffen opcenten wordt jaarlijks vastgesteld door het Rijk. Het huidige maximum bedraagt op zijn hoogst 138,3 opcenten voor 2024. De provincie zal in het jaar 2024 81,9 opcenten opleggen. De onbenutte belastingcapaciteit bedraagt hierdoor 56,4 opcenten. Eén opcent correspondeert naar de raming van het Ministerie van BZK in de meicirculaire van 2024 met een jaarlijkse opbrengst van € 1,8 miljoen. Hierdoor bedraagt de onbenutte belastingcapaciteit dus € 101,5 miljoen structureel.